Carta de crédito refere-se a um certificado escrito emitido pelo banco ao exportador (vendedor), a pedido do importador (comprador), para garantir o pagamento das mercadorias. Na carta de crédito, o banco autoriza o exportador a emitir uma letra de câmbio não superior ao valor especificado, tendo o banco desviado ou o banco designado como pagador, nas condições estipuladas na carta de crédito, anexar os documentos de embarque conforme necessário e pagar as mercadorias no local designado no prazo estipulado.
O procedimento geral para pagamento por carta de crédito é:
1. Ambas as partes da importação e exportação devem estipular claramente no contrato de venda que o pagamento deve ser feito por carta de crédito;
2. O importador envia um pedido de L/C ao banco onde está localizado, preenche o pedido de L/C e paga um determinado depósito para L/C ou fornece outras garantias e solicita ao banco (banco emissor) que emita uma L/C ao exportador;
3. O banco emissor emite uma carta de crédito com o exportador como beneficiário, de acordo com o conteúdo do pedido, e notifica o exportador da carta de crédito por meio de seu banco agente ou banco correspondente no local do exportador (coletivamente chamados de banco consultor);
4. Após o exportador embarcar as mercadorias e obter os documentos de embarque exigidos pela carta de crédito, ele negocia o empréstimo com o banco onde está localizado (pode ser o banco consultor ou outros bancos) de acordo com as disposições da carta de crédito;
5. Após a negociação do empréstimo, o banco negociador indicará o valor a ser negociado no recibo da carta de crédito.
Conteúdo da carta de crédito:
① Explicação da própria carta de crédito; como seu tipo, natureza, período de validade e local de expiração;
②Requisitos para as mercadorias; descrição de acordo com o contrato
③ O espírito maligno do transporte
④ Requisitos para documentos, nomeadamente documentos de carga, documentos de transporte, documentos de seguro e outros documentos relevantes;
⑤Requisitos especiais
⑥A responsabilidade do banco emissor é fornecer ao beneficiário e ao titular do título de pagamento a garantia do pagamento;
⑦ A maioria dos certificados estrangeiros são marcados: “A menos que especificado de outra forma, este certificado é tratado de acordo com os “Costumes e Práticas Uniformes para Créditos Documentários” da Câmara de Comércio Internacional, ou seja, Publicação ICC nº 600 (“ucp600″)”;
⑧Cláusula de reembolso T/T
Três Princípios da Carta de Crédito
①Princípios abstratos independentes para transações de L/C
②A carta de crédito está em estrita conformidade com o princípio
③Princípios de exceções à fraude de L/C
Características:
A carta de crédito tem três características:
Primeiro, a carta de crédito é um instrumento autossuficiente, a carta de crédito não está anexada ao contrato de venda, e o banco enfatiza a certificação por escrito da separação da carta de crédito e do comércio básico ao examinar os documentos;
A segunda é que a carta de crédito é uma transação puramente documental, e a carta de crédito é um pagamento contra documentos, não sujeito às mercadorias. Desde que os documentos sejam consistentes, o banco emissor pagará incondicionalmente;
A terceira é que o banco emissor é o principal responsável pelo pagamento. A carta de crédito é um tipo de crédito bancário, que é um documento de garantia do banco. O banco emissor é o principal responsável pelo pagamento.
Tipo:
1. Conforme o rascunho da carta de crédito seja acompanhado de documentos de embarque, ele é dividido em carta de crédito documental e carta de crédito simples
2. Com base na responsabilidade do banco emissor, pode ser dividida em: carta de crédito irrevogável e carta de crédito revogável
3. Com base na existência de outro banco para garantir o pagamento, ele pode ser dividido em: carta de crédito confirmada e carta de crédito irredimível
4. De acordo com os diferentes prazos de pagamento, pode ser dividido em: carta de crédito à vista, carta de crédito a crédito e carta de crédito a crédito falsa.
5. De acordo com a possibilidade de transferência dos direitos do beneficiário da carta de crédito, ela pode ser dividida em: carta de crédito transferível e carta de crédito não transferível
6. Carta de crédito com cláusula vermelha
7. De acordo com a função da evidência, ela pode ser dividida em: carta de crédito fólio, carta de crédito rotativa, carta de crédito back-to-back, carta de crédito antecipada/carta de crédito de pacote, carta de crédito standby
8. De acordo com a carta de crédito rotativo, ela pode ser dividida em: rotativo automático, rotativo não automático, rotativo semiautomático
Horário da publicação: 04/09/2023
